Crédit d’impôt : quels travaux éligibles ? Réponses et conditions à connaître

Les contribuables cherchent souvent des moyens d’alléger leur facture fiscale, et le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) offre une opportunité précieuse. Cette aide financière incite les propriétaires à réaliser des travaux d’amélioration énergétique dans leur résidence principale.

Certains projets, comme l’installation de chaudières à haute performance énergétique ou de systèmes d’isolation renforcée, sont éligibles à ce crédit d’impôt. Toutefois, les conditions d’éligibilité varient et nécessitent une compréhension approfondie pour maximiser les avantages fiscaux. Connaître les critères précis et les types de travaux couverts est essentiel pour bénéficier pleinement de cette incitation fiscale.

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Les différents types de travaux éligibles au crédit d’impôt

Travaux de rénovation énergétique

Pour bénéficier du crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE), plusieurs types de travaux de rénovation énergétique sont éligibles :

• Installation de chaudières à haute performance énergétique
• Systèmes d’isolation renforcée
• Pompes à chaleur
• VMC double flux

Ces travaux contribuent significativement à la réduction de la consommation énergétique des logements et sont donc encouragés par les pouvoirs publics.

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Services à la personne

Le crédit d’impôt services à la personne permet de déduire jusqu’à 50 % des dépenses engagées pour l’emploi d’un salarié à domicile. Les plafonds varient entre 12 000 € et 20 000 € selon les situations.

Installation de bornes de charge pour véhicule électrique

Vous pouvez bénéficier du crédit d’impôt installation de bornes de charge pour véhicule électrique, limité à une borne pour une personne seule et deux bornes pour un couple. Ce dispositif encourage l’adoption de véhicules électriques en facilitant l’accès aux infrastructures de recharge.

Dépenses de prévention des risques technologiques

Les dépenses de prévention des risques technologiques sont aussi éligibles, avec un crédit d’impôt de 40 % des dépenses et un plafond de 20 000 € par logement. Ces travaux doivent être prescrits par le plan de prévention des risques technologiques (PPRT).

Adaptation de la résidence principale

Pour l’adaptation de la résidence principale à l’âge ou au handicap, le crédit d’impôt couvre 25 % des dépenses, avec un plafond de 5 000 € pour une personne seule et 10 000 € pour un couple. Ces aménagements visent à améliorer l’accessibilité et la sécurité des logements pour les personnes âgées ou en situation de handicap.

Frais de garde de jeunes enfants

Le crédit d’impôt pour frais de garde de jeunes enfants permet de déduire 50 % des dépenses engagées pour la garde des enfants hors du domicile. Le plafond est fixé à 3 500 € par enfant et à 1 750 € par parent.

Les conditions à remplir pour bénéficier du crédit d’impôt

Résidence principale

Pour bénéficier des crédits d’impôt, les travaux doivent être réalisés dans votre résidence principale. Que ce soit pour la rénovation énergétique, l’installation de bornes de recharge pour véhicules électriques ou l’adaptation de la résidence à l’âge ou au handicap, cette condition est non négociable.

Plafonds de dépenses

Respectez les plafonds de dépenses spécifiques à chaque type de crédit d’impôt. Par exemple :

• Pour les travaux de rénovation énergétique, le plafond varie selon la nature des travaux et le type de logement.
• Pour l’installation de bornes de charge pour véhicule électrique, le plafond est de 300 € à 600 € par borne.
• Pour l’adaptation de la résidence principale à l’âge ou au handicap, le plafond est de 5 000 € pour une personne seule et de 10 000 € pour un couple.

Conditions de ressources

Certaines aides, comme MaPrimeRénov’, sont soumises à des conditions de ressources. Les propriétaires et copropriétaires peuvent en bénéficier, mais les montants varient en fonction des revenus du foyer.

Nature des travaux

Les travaux doivent être réalisés par des professionnels certifiés RGE (Reconnu Garant de l’Environnement). Ce label garantit que les entreprises respectent les normes de qualité et de performance énergétique. Sans cette certification, vous ne pouvez prétendre à aucun crédit d’impôt.

Déclaration et justificatifs

Conservez tous les justificatifs des travaux : factures, attestations de l’entreprise réalisant les travaux, certificats d’achèvement. Vous devrez fournir ces documents lors de votre déclaration de revenus pour bénéficier des crédits d’impôt.

Les démarches administratives pour déclarer les travaux

Préparation des documents

Avant de débuter votre déclaration, rassemblez tous les documents nécessaires. Vous aurez besoin de :

• Factures détaillées des travaux réalisés.
• Attestations de l’entreprise certifiée RGE (Reconnu Garant de l’Environnement).
• Certificats d’achèvement des travaux.

Déclaration en ligne

Pour déclarer vos travaux et bénéficier du crédit d’impôt, utilisez le service en ligne des impôts. Connectez-vous à votre espace personnel sur le site officiel des impôts et suivez les étapes indiquées pour saisir les informations relatives aux travaux réalisés.

Rubriques spécifiques

Sur votre déclaration de revenus, recherchez les rubriques spécifiques dédiées aux crédits d’impôt. Par exemple :

• Pour la rénovation énergétique, renseignez les informations dans la section « Dépenses pour la transition énergétique ».
• Pour l’installation de bornes de recharge, utilisez la rubrique correspondante.

Justificatifs à conserver

Conservez soigneusement tous les justificatifs pendant au moins trois ans. En cas de contrôle fiscal, ces documents prouveront la légitimité de votre demande de crédit d’impôt. Ils comprennent les factures, les attestations RGE, et tout autre document pertinent.

Suivi de la demande

Après avoir soumis votre déclaration, vérifiez régulièrement votre espace personnel pour suivre l’avancement de votre dossier. En cas de problème ou de demande de complément d’information, répondez rapidement pour éviter tout retard dans le traitement de votre crédit d’impôt.

Les dispositifs complémentaires et aides supplémentaires

Déduction d’impôt pour les frais d’accueil d’une personne âgée

La déduction d’impôt pour les frais d’accueil d’une personne âgée permet de déduire de vos revenus jusqu’à 3 968 €. Cette somme représente les dépenses engagées pour l’accueil et les soins, sous conditions de ressources.

Réduction d’impôt Denormandie

Le dispositif Denormandie s’adresse aux opérations d’acquisition et de rénovation réalisées entre le 1er janvier 2019 et le 31 décembre 2027. La réduction d’impôt varie de 12 % à 21 % du montant investi, plafonné à 300 000 €.

Réductions d’impôt Pinel et Duflot

Les dispositifs Pinel et Duflot offrent des réductions d’impôt pour les investissements locatifs. Les taux sont de 18 % pour 9 ans et 12 % pour 6 ans, calculés sur le prix d’achat des logements neufs ou réhabilités, avec un plafond de 300 000 €.

Réduction d’impôt Madelin

Si vous souscrivez au capital de petites et moyennes entreprises (PME), vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt Madelin. Le plafond est fixé entre 50 000 € et 75 000 € pour une personne seule et entre 100 000 € et 150 000 € pour un couple.

Réduction d’impôt pour dons aux associations

Les dons aux associations ouvrent droit à une réduction de l’impôt sur le revenu de 66 % à 75 % du montant versé, selon l’association choisie.

Réduction d’impôt pour frais de scolarisation

Pour chaque enfant scolarisé, vous pouvez prétendre à une réduction d’impôt de :

• 61 € pour le collège
• 153 € pour le lycée
• 183 € pour l’enseignement supérieur

Réduction d’impôt liée au versement d’une pension alimentaire

La pension alimentaire versée peut être déduite de vos revenus, sous certaines conditions. Cette déduction permet de réduire votre base imposable et donc votre impôt sur le revenu.