Si vous louez une propriété vide, vous devrez probablement produire une déclaration d’impôt foncier (2044). En effet, nous avons vu que les contribuables qui louent un bien immobilier vide ont choix entre micro-terrains ou biens immobiliers pour payer moins d’impôts. Dans le plan réel, vous déclarez votre loyer et vous pouvez déduire plusieurs dépenses avant d’engager des impôts. Nous faisons le dans cet article sur toutes les dépenses déductibles utilisant le cadre de déclaration de revenus 2044propriété à partir d’une boîte. Vous pourrez ignorer tout rabais. Prenez le temps de regardez de près toutes les boîtes déductibles, car l’impact sur les impôts est énorme. Les frais retenus vous permettront d’économiser des impôts (taux en fonction de la zone fiscale) et des cotisations sociales (17,2 %).
Exemple : La taxe que M. Corrigeton supprime 100 euros du revenu immobilier. Économies d’impôts (minimum 11 % ou 11€) moins impôts) et cotisations sociales (17,2 % ou 17,2€ moins taxes).
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Si vous n’aimez paslire, joint un tutoriel vidéo à la fin de l’article pour compléter la déclaration 2044 en ligne sur le site internet « tax.gov ». Bien sûr, en 2021, vous indiquez les charges et les loyers perçus en 2020. Malgré un échantillonnage à la source, vous devez faire la déclaration 2044 via le tutoriel que vous lisez. Attention : si vous louez votre propriété vide dans IBS, le relevé n’est pas le même. Direction cet élément adjacent : Comment remplir la boîte de retour SCI 2072 boîte par boîte.
Plan de l'article
Comment puis-je remplir ?la déclaration de revenus 2044 ; explications sur la base du cas.
Loyers et revenus fonciers : cases 210 à 215.
*****0 211 : la liste des loyers reçus l’année dernière. Les locations prépayées doivent également être incluses. Par exemple, si vous avez reçu 10 000 euros de loyer et 1 000€ de loyer anticipé pour 2020, vous devrez saisir 11 000€ en position 211 lors de la déclaration de revenus 2020. En ce qui concerne les charges, je l’ai analysé ici : devrions-nous déclarer un loyer avec ou sans frais ? Veuillez noter que si vous avez proposé un ou plusieursloyers en 2020 après le covid, une certaine disposition apparaît, j’explique ici : déduction fiscale ou exonération si j’ai renoncé à un loyer pendant le coronavirus ?
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212 : Si votre locataire a payé une charge payée par vous (aux frais du propriétaire), vous devez le signaler dans ce cas. Disons simplement Le locataire paie le travail normalement à vos frais, il y aura la taxe, malgré tout.
213 : Les subventions reçues (ANAH) seront déclarées électroniquement 213 et seront taxées. Le dépôtla garantie ne crée pas d’impôt et n’a donc pas besoin d’être incorporée dans cette boîte. D’autre part, si vous utilisez l’acompte pour compenser un loyer impayé, vous devez ajouter le montant (les autorités fiscales considèrent qu’il s’agit d’un loyer et d’une taxe).
La ligne 214 est valable uniquement pour ceux qui proposent un hébergement gratuit.
Le total sera calculé seul à la ligne 215. Il s’agit du loyer brut imposable sur lequel vous pourrez déduire les dépenses.
Dépenses et dépensesdéductible du revenu de la propriété. Lignes 221 à 230.
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Le plus important commence, il faut faire attention à ne rien oublier. Tout montant indiqué dans l’une des cases entre 221 et 229 permet réduction des impôts et des cotisations sociales.
221 : Vous pouvez déduire les montants versés à une personne qui entretient l’immeuble (salaires cotisations de sécurité sociale). Si des frais d’agence vous sont facturés loyer, pour qu’un conseiller fiscal remplisse la déclaration de revenus ou qu’un tiers fasseadministratif ou travail lié à la location, tout est déductible. Spécifiez à votre comptable qu’il peut détailler sa facture afin de déduire une partie des frais. Contributions à une organisation qui vous aide à gérer votre location (UNPI…) peut également être déductible dans ce poste. Enfin, si vous engagez un avocat, un huissier de justice ou un autre pour une procédure sur la propriété (conflit avec le locataire ou les entrepreneurs…), ces montants déductibles du revenu de propriété enLigne 221.
222 : vous pouvez déduire 20€ par chambre louée. Les autorités fiscales estiment que l’échange avec le locataire est le coût du courrier et du téléphone.
223 : vous payez une assurance non-résident pour le bien loué. Ce montant est déductible, vous pouvez le déduire à la ligne 223.
224 : Cette ligne est liée au travail qui peut être déduit avant de payer l’impôt. Attention, les travaux de construction ne sont pas déductibles et les travaux d’amélioration et de réparation sont déductibles. Difficile àun cadre rempli, mais très important pour réduire les impôts. Notre article examine tous les projets déductibles ou non du revenu de propriété. Les autorités fiscales vous demanderont les détails dans ce contexte (quantité de travail, nature, date…). N’oubliez pas de garder tous les comptes ! Attention, la déclaration de 2020 était spéciale et il fallait faire un bon calcul avant de déclarer la tâche ! Voir : nouvelle case I à N pour déclarer les travaux d’urgence ou non sur la déclaration de revenus 2020 du loyer 2019. PourEn 2021, ce n’est plus nécessaire.
225 : Si votre locataire est parti sans payer de frais, vous pouvez les supprimer ici. Imaginons qu’il n’ait pas fait le bon balayage et qu’il ait dû payer 80€ de balayage, vous pouvez retirer 80€ en ligne 225.
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226 : Les dommages-intérêts d’expulsion payés sont déductibles si vous demandez au locataire de partir louer dans de meilleures conditions. Notez que si avoir expulsé votre locataire pour vivre dans la propriété, supprimer le coût de l’expulsion n’est pasfort.
227 : L’impôt foncier est déductible. Méfiez-vous de la nuance, le système fiscal gère de nombreux contrôles fiscaux. Vous pouvez déduire l’impôt foncier, mais pas la taxe sur ordures ménagères. En effet, c’est le locataire qui doit payer les ordures ménagères. Pensez à regarder le verso de votre impôt foncier, où vous verrez la distinction entre la partie » taxe foncière » (déductible) et partie « ordures ménagères » (non déductible). Cet article se penche surretour sur la façon de distinguer les ménagères à ordures lors de l’annonce de la taxe foncière et vous donne un Les ordures domestiques réclament de la correspondance aux locataires ces dernières années, si vous ne l’avez pas fait. Si vous avez payé les ordures ménagères et que vous ne voulez pas en réclamant au locataire, il n’est pas possible de les déduire sous la pénalité de l’ajustement fiscal.
228 : Cette boîte est destinée aux personnes qui louent sous Besson ou Borloo. La location classique ne concerne pas, vous n’avez pas besoin de remplir.
229-230 : Cela ne s’applique qu’aux personnes qui louent en copropriété. L’administrateur ou l’organisation vous fournira une déclaration qui distingue les dispositions relatives aux dépenses. ont été payés au cours de l’année du remboursement (déductible) et la partie des allocations pour dépenses déductibles de l’année précédente, qui ne sont en fait pas des frais déductibles (imposables). La ligne 229 va la réduction du revenu foncier imposable et 230 va les augmenter.
Exemple : M. Corrigetontax a payé 1 000 euros de frais de copropriété en 2019 etles a déduits dans la déclaration de revenus 2019. En 2020, il a remboursé les frais de copropriété (1 100 euros) et son manager affirme que sur les 1 000 euros en 2019, seuls 800 euros ont été utilisés pour financer des projets déductibles. Ainsi, M. Corrigetontax se verra dire de placer 1 100 euros en ligne 229 dans la déclaration de revenus 2020 2021 (déduit ce qu’il a payé). Nous lui dirons également de mettre 200 euros sur la ligne 230. En effet, il a déduit 1 000 euros en 2019, alors que seulement 800€ sont déductibles. Il est donc nécessaire de réintégrer le montant de 200 EUR dans le revenu imposable.En raison du délai entre le moment où vous payez vos dépenses et le moment où vous les utilisez, vous êtes obligé de remplir la déclaration de cette manière. Seul le syndic de l’information en général. Il est assez compliqué (voire impossible) de trouver les chiffres en regardant vos lectures. Malheureusement, certaines entreprises ne vous fourniront pas ces informations gratuitement et vous en factureront.
Le total des dépenses admissibles est indiqué à la ligne 240 (seule la ligne 230 augmente les terres imposées).
Je vous prienotez que pour la déclaration de revenus 2021, une nouvelle case apparaît : 230a. Je vous conseille d’envisager son fonctionnement ici : nouveau cadre 230bis sur la déclaration d’impôt sur le revenu foncier 2021 : que restituer parmi les projets déductibles dans les provisions ?
*****3 Déduction des intérêts sur emprunt : attention à ne rien oublier !
*****4 La ligne 250 est d’une importance primordiale : les intérêts sur les prêts versés sont déductibles. Malheureusement, beaucoup s’arrêtent ici, alors que vous pouvez conclure beaucoup sur cette ligne : les commissions sont fixées par la banque(frais de dossier), la contribution à un fonds commun de garantie pour la section non remboursable, les frais hypothécaires dans la même condition et, surtout, l’assurance emprunteur. Nous avons vu que vous pouvez supprimer ces frais même si la propriété n’est pas encore louée pour créer un déficit.
Le relevé d’impôt sur le revenu foncier 2044 a été rempli. Le résultat imposable du terrain est ensuite indiqué à la ligne 263. Ce montant sera soumis à des cotisations. l’impôt sur le revenu social (17,2 % en 2018) et l’impôt sur le revenu (échelle marginale des impôts).
Pour aller plus loin, vous pouvez suivre notre processus pour compléter le retour de la vidéo en ligne 2044. Optimisations fiscales pour une propriété locative vide.
Louez-vous une propriété vide (Pinel ou non) ? Pour optimiser vos déclarations de revenus, prenez le temps d’en apprendre davantage sur les déclarations de revenus ! L’important, c’estsurtout pour les remplir correctement pour saper la fiscalité ! Pour vous aider, j’ai créé un guide qui vous accompagnera étape par étape et vous donnera tous les conseils fiscaux pour apprendre comment optimiser vos déclarations de revenus. Apprenez les bonnes questions : les dépenses devraient-elles être incluses dans la réduction d’impôt, les déduire de la terre ou les conserver à titre de valeur ajoutée ? Comment puis-je corriger si j’ai oublié de déclarer le prêt/le travail au cours de l’année de la libération ? Où trouver des boîtes dans l’électronique, que peut-on déduire de cet ect… ? Comment puis-je optimiser la taxe à la source avec mon logement locatif ? Des réflexes à avoir au moment de la déclaration de revenus qui permettront plusieurs centaines d’euros d’économies.
Guide fiscal pour louer vide classique
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Guide fiscal pour la location d’une propriété Pinel
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